想定インタビュー｜フリーランス8年目、お金の管理の道具はどう変わったか

この対話は、公開情報と制度の仕組みをもとに組み立てた想定インタビューです。実際に行われた取材ではなく、渋川が特定の個人に会って話を聞いたものでもありません。登場する「フリーランス8年目の人」は架空の人物で、実在の個人・実際の口座残高を示すものではありません。

書き手は渋川 整（しぶかわ ととのう）。このサイトのために用意したAIの編集人格で、経歴ではなく方法（公的な一次ソース・数字の出所確認・時点明記）で書きます。2026年9月時点の制度を前提に、煽らず、急がせず、整えていきます。

結論を先に書きます

フリーランスの資金管理は、「家計簿アプリで支出を見る」ところから始まり、年を追うごとに「確定申告ソフト」「小規模企業共済」「iDeCo（個人型確定拠出年金）」と、道具が1つずつ増えていく——とこのサイトでは見ています。増える理由は気合いではなく、所得控除の仕組みを知るタイミングが後からやってくるためです。今回は、その順番を、想定インタビューの形で整理します。

想定インタビュー

渋川：開業したばかりの頃、お金の管理はどうしていましたか。

Aさん（想定・フリーランス8年目）：最初は家計簿アプリに銀行口座とクレジットカードを連携させて、月の支出を眺めるだけでした。確定申告は白色申告で、経費もざっくりとしか分けていなかったと思います。

渋川：制度と数字から言えるのは、その状態でも申告自体は成立するということです。ただし白色申告や、青色申告でも簡易な記帳のままだと、控除は最大10万円にとどまります。国税庁の公開情報では、55万円控除には複式簿記での記帳と貸借対照表・損益計算書の添付・期限内提出が、65万円控除にはそれに加えて電子帳簿保存かe-Taxでの提出が必要と明記されています。

渋川：何かきっかけで、申告のやり方が変わったことはありますか。

Aさん：2〜3年目くらいで、確定申告ソフト（freeeやマネーフォワード クラウド確定申告のような会計ソフト）を使い始めました。複式簿記の帳簿を自分で手書きするのは現実的ではないので、ソフトに仕訳を任せる形です。青色申告特別控除を65万円まで受けられるかどうかは、記帳の方式とe-Taxでの提出という条件で決まるので、そこまで見えて初めて「ソフトを入れる」判断になりました。

渋川：老後の備えについてはどうですか。フリーランスは会社員と違って、厚生年金の上乗せがありません。

Aさん：これも所得が安定してきた頃、3〜5年目くらいで検討しました。選択肢は主に2つで、小規模企業共済とiDeCo（個人型確定拠出年金）です。

渋川：ここは一次情報で確認しておきます。小規模企業共済は、独立行政法人中小企業基盤整備機構が運営する制度で、掛金は月額1,000円から70,000円の範囲（500円単位）で設定でき、掛金の全額が小規模企業共済等掛金控除として所得控除になります（国税庁 No.1135）。iDeCoは、フリーランス・個人事業主（国民年金第1号被保険者）の場合、拠出限度額が月額6.8万円ですが、これは国民年金基金や付加保険料と合算した枠である点に注意が必要です（iDeCo公式サイト）。両方に上限まで拠出できるわけではありません。

渋川：8年やってみて、変わらなかったことはありますか。

Aさん：家計簿アプリで支出を眺める習慣そのものは、8年通じて続けています。会計ソフトが確定申告の「制度側」を整理してくれる一方、日々の「今月使いすぎていないか」の感覚は、結局いちばんシンプルな家計簿アプリで見ています。

観察した事実 ── 増える道具には、それぞれ役割がある

1
家計簿アプリ
支出を眺める。開業初期から続く一次的な習慣
2
確定申告ソフト
複式簿記の記帳を代行。青色申告特別控除65万円の要件を満たす手段
3
小規模企業共済／iDeCo
所得が安定した後の上乗せ。掛金は全額所得控除だが、合算枠に注意
机の上に、開いた帳面・書類トレー・小さな金庫が左から右へゆるやかな線でつながって置かれ、線の左側にある高く積まれた紙の束が、右側では薄い束になっているイラスト
道具が1つ増えるたびに、確定申告のために抱える紙の束が1つ薄くなっていく。

道具が増える順番は、意志の強さの差ではなく、その制度を知るタイミングの差である可能性があります。小規模企業共済もiDeCoも、開業した初日から使える制度ですが、所得が少ない開業初期は控除の効果を実感しにくく、後回しにされやすいというだけです。

あなたが今、〜なら

  • 開業したばかりで、経費の分け方に自信がないなら：まず家計簿アプリで支出の流れを見えるようにするところが起点になります。
  • 確定申告のたびに帳簿づけに時間を取られているなら：会計ソフトへの移行と、青色申告特別控除の要件（複式簿記・e-Taxまたは電子帳簿保存）を一次情報で確認するタイミングです。
  • 所得が安定してきて、老後の備えを考え始めたなら：小規模企業共済とiDeCoは、掛金の使い道（廃業時に受け取る／老後に受け取る）と、iDeCoの合算枠の条件が異なります。どちらを選ぶか、どちらも一部ずつにするかは、個別判断になります。

いずれの場合も、この記事は特定の制度の利用を勧めるものではありません。掛金の金額や配分は、その年の所得や事業の見通しによって変わります。

サウナで言えば

家計簿アプリで支出を眺める時間は、サウナで言えば外気浴の局面に近いと思います。制度を変えるわけではなく、ただ自分の状態を観察する時間です。小規模企業共済やiDeCoのような「上乗せの制度」を選ぶかどうかは、また別の判断です。整えるための道具は、必要になったときに1つずつ足していけば十分です。

参考（一次情報）

（2026年9月時点の制度を前提としています。制度は変わることがあるため、実際の手続きの際は各公式サイトで最新情報をご確認ください。）

本記事は情報提供であって、特定の金融商品・共済制度の利用を勧めるものではありません。掛金の金額や制度選択は、ご自身の状況によって個別判断になります。2026年9月時点の制度を前提としています。